目录

第一部分湖北省国有赤壁市官塘驿林场概况

一、 部门职能

二、部门决算单位机构设置

第二部分 湖北省国有赤壁市官塘驿林场2019年部门决算表

第三部分 湖北省国有赤壁市官塘驿林场2019年部门决算

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况说明

八、机关运行经费支出情况

九、政府采购支出情况

十、国有资产占用情况

十一、预算绩效评价情况

第四部分 名词解释

第一部分湖北省国有赤壁市官塘驿林场概况

 一、 部门职能

(一)贯彻执行国家关于林业发展和林业生态环境建设的方针、政策和法律法规，研究制定辖区内林业发展规划和计划。

(二)负责维护生态安全，以培育森林资源为重点，以建立比较完备的林业生态体系和林业产业体系为目标，承担建设国家木材储备基地任务，以提高综合效益为中心，负责辖区内林地、林权管理、森林防火和森林病虫害防治工作，确保国有森林资源不受损失。

(三)开展林业科学技术研究、科研成果推广和专业人才培训工作，区域良种示范、种质资源保存与创新、林木良种生产、生态监测、科技示范，做好林业资源调查、规划、监测、保护和推广工作。

(四)加强森林生态文明建设，树立森林生态文明的良好形象，推动森林旅游、休闲产业的快速、健康发展。

(五)完成上级林业主管部门和市人民政府交办的其他工作。

二、部门决算单位机构设置

根据部门职责设置办公室、财务股、林政股、综合股等四个股室;下设四个非独立核算的二级单位(营林分场)，分别是官塘驿分场、丁母山分场、红林山分场、金紫山分场。

从决算单位构成看，本部门决算由湖北省国有赤壁市官塘驿林场本级构成，无二级预算单位。

第二部分湖北省国有赤壁市官塘驿林场2019年部门决算表

第三部分湖北省国有赤壁市官塘驿林场2019年部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

湖北省国有赤壁市官塘驿林场2019年收、支总计分别为1235.01万元和1293.51万元。与2018年相比，收、支总计各减少954.21万元和993.01万元，分别下降43.6%、43.4%。主要有减少项目:一是国有林场改革专项补助资金;二是林业专项资金。

二、收入决算情况说明

湖北省国有赤壁市官塘驿林场2019年本年收入合计1235.01万元，其中:财政拨款收入677.1万元，占收入总额的54.83%;上级补助收入311.52万元，占收入总额的25.22%;经营收入164.86万元，占收入总额的13.35%;其他收入81.53万元，占收入总额的6.6%。结构如图示:

三、支出决算情况说明

湖北省国有赤壁市官塘驿林场2019年本年支出合计1293.51万元，其中:基本支出856.78万元，占支出总额的66.24%;项目支出271.87万元，占支出总额的21.02%;经营支出164.86万元，占支出总额的12.74%。结构如图示:

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

湖北省国有赤壁市官塘驿林场2019年本年财政拨款收、支总决算677.1万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各减少360.39万元，上涨49.29%。主要有减少项目:一是国有林场改革专项补助资金;二是林业专项资金。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)财政拨款支出决算总体情况。

湖北省国有赤壁市官塘驿林场2019年财政拨款本年支出677.1万元，占本年支出合计的52.35%。与 2018年相比，财政拨款支出减少360.39万元，下降34.74%。主要有减少项目是国有林场改革专项补助资金。

(二)财政拨款支出决算结构情况

2019年财政拨款本年支出677.1万元，主要用于以下方面:社会保障和就业(类)支出91.11万元，占总支出的13.46%;卫生健康支出17.34万元，占总支出的2.56%。农林水支出531.92万元，占总支出的78.56%。住房保障支出36.74万元，占总支出的5.42%。结构如图示:

(三)财政拨款支出决算具体情况

湖北省国有赤壁市官塘驿林场2019年财政拨款支出年初预算为657.9万元，支出决算为677.11万元，完成年初预算的102.92%。其中:

1.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)。年初预算为76.56万元，支出决算为50.29万元，完成年初预算的65.7%。决算数小于预算数的主要原因:一是2019年基本养老保险单位缴费按国家统一规定下调费率，实际支出相应减少;二是本年办理特殊工种提前退休和正常退休人员较多，实际支出相应减少。

2.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)。年初预算为30.62万元，支出决算为40.82万元，完成年初预算的133.3%。决算数大于预算数的主要原因是本年办理特殊工种提前退休和正常退休人员较多，职业年金缴费虚账做实支出相应增加。

3.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)。年初预算为30.62万元，支出决算为17.34万元，完成年初预算的56.63%。决算数小于预算数的主要原因:一是2019年退休人员较多，退休时做基本医疗保险一次性缴费认定，其医疗保险一次性缴费由国有林场改革专项补助资金解决。

4.农林水支出(类)林业和草原(款)林业事业机构(项)。年初预算为479.16万元，支出决算为531.92万元，完成年初预算的111.01%。决算数大于预算数的主要原因:一是按政策规定正常增资;二是按政策规定支付未作年度预算的独生子女父母退休时一次性奖励金。

5.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)。年初预算为40.94万元，支出决算为36.74万元，完成年初预算的89.74%。决算数大于预算数的主要原因:是本年增加退休人员，住房公积金实际支出相应减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

湖北省国有赤壁市官塘驿林场2019年财政拨款基本支出677.1万元，其中:人员经费656.24万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职业基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助;公用经费20.86万元，主要包括:办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、无形资产购置。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

湖北省国有赤壁市官塘驿林场2019年“三公”经费财政拨款支出预算为0.61万元，支出决算为0.61万元，完成预算的100%，其中:因公出国(境)费用预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%;公务用车购置及运行维护费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%;公务接待费预算为0.61万元，支出决算为0.61万元，完成预算的100%。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

湖北省国有赤壁市官塘驿林场2019年“三公经费”支出0.61万元，其中:因公出国(境)费0万元，占0%;公务用车购置及运行维护费0万元，占0%;公务接待费0.61万元，占100%。

1. 因公出国(境)费0万元。

2.公务用车购置及运行维护费0万元。

3.公务接待费0.61万元。2019年，公务接待82人次。主要用于与外省和本省市兄弟单位交流工作情况，及接受上级或相关部门检查指导工作发生的接待费支出。       

公务接待费支出决算与2018年持平。

八、机关运行经费支出情况

2019年湖北省国有赤壁市官塘驿林场机关运行经费支出52.26万元，其中:办公费7.1万元、印刷费0.89万元、咨询费1万元、手续费0.18万元、水费1.08万元、电费2.87万元、邮电费2.4万元、取暖费0万元、物业管理费0万元、差旅费6.55万元、因公出国(境)费用0万元、维修(护)费2.12万元、租赁费0万元、会议费0.43万元、培训费0万元、公务接待费0.61万元、劳务费0万元、委托业务费0万元、工会经费5.5万元、福利费6.88万元、公务用车运行维护费0万元、其他交通费用10万元、税金及附加费用2.24万元、其他商品和服务支出2.41万元、办公设备购置0万元、无形资产购置0万元。

2019年机关运行经费支出预算为64.63万元，支出决算为52.26万元，完成预算的80.86%。比2018年增加8.13万元，上涨18.42%。主要原因是办公管护场所维修、水电，差旅费等支出行政运行经费上涨。

九、政府采购支出情况

2019年湖北省国有赤壁市官塘驿林场政府采购支出总额111.39万元，其中: 政府采购货物支出6.89万元、政府采购工程支出83.4万元、政府采购服务支出21.1万元。

2019年政府采购决算数比2018年减少49.93万元，主要原因:政府采购工程项目减少。

十、国有资产占用情况

截至 2019年12月31日，湖北省国有赤壁市官塘驿林场共有车辆 0辆，其中:一般公务用车0辆，其他用车05辆。

单价50万元以上通用设备0台(套)，单价100万元以上专用设备0台(套)。

十一、预算绩效评价情况

(一)绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，湖北省国有赤壁市官塘驿林场组织开展对2019年项目支出绩效评价和部门整体支出绩效自评工作，绩效自评共涉及项目2个，其中部门整体绩效1个、项目绩效1个(年初预算设定生物防火林带建设和国有贫困林场扶贫资金项目2个绩效目标，其中生物防火林带建设项目实施主体为市林业局)，涉及财政资金677.1万元。占一般公共预算项目支出总额的100%。从评价情况来看，2019年各项目绩效目标基本完成，项目立项程序完整、规范，绩效目标明确。预算编制较为合理，预算执行也基本做到及时、有效。基本已完成年初制定项目绩效目标，项目支出绩效自评结果良好，绩效管理水平不断提高，绩效指标体系建设逐渐丰富和完善。

组织开展了部门整体支出绩效评价工作，从评价情况来看，整体支出资金严格按照相关法律法规、规范性文件的规定要求进行支出，预算执行总额控制在年初预算批复和预算追加额度内;产出情况良好，各项工作在预定时间内实施完成，绝大部分产出指标的指标值已达到年初设定目标值;项目实施效果比较明显，绝大部分效益指标的指标值已达到年初设定目标值。

整体支出预算执行率为97.75%，执行情况良好，2019年部门整体支出绩效目标基本完成:一是积极组织收入，科学合理安排收支预算，保障单位正常运转;二是加大森林资源培育力度，加强生态公益林管护，建设美丽林场;三是完善和推进预算绩效管理，充分发挥资金使用效率。

(二)部门决算中项目绩效自评结果

1.国有贫困林场扶贫资金(金紫山分场管护点辅助设施建设)项目绩效自评:

项目全年预算数为45万元，其中:一般公共预算财政拨款40万元。执行数为52.55万元，完成预算116.78%。

主要产出和效益:一是按照绩效管理的要求在预定的时间内实施完成项目建设工作;二是促进了林业生态文明建设;三是改善了林场管护人员的生产生活人居环境。

发现的问题及原因:预算执行率超过预定目标，主要原因年初预算时项目建设内容考虑不周全。

下一步改进措施:科学合理设置绩效指标和指标值，提高预算编制的准确性，进一步优化绩效管理工作。参考以前年度项目实施的经验，科学合理编制项目经费预算，提高预算编制的准确性。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入:指同级财政当年拨付的资金。

二、上级补助收入:指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助资金。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“营业收入”等以外的收入。主要是存款利息收入等。

五、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

六、社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)其他机事业单位基本养老缴费支出(项):指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴费。

七、社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)其他机事业单位职业年金缴费支出(项):指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴费。

八、医疗卫生与计划生育(类)医疗保障(款)事业单位医疗(项):指事业单位用于机关干部职工及离退休人员医疗方面的支出。

九、住房保障(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴费。

十、农林水支出(类)林业和草原(款)事业机构(项):指赤壁市官塘驿林场用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

十一、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十二、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出(包括基本工资、津贴补贴等)和公用支出(包括办公费、水电费、邮电费、交通费、差旅费等)。

十三、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十四、“三公”经费:是指用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。

十五、机关运行经费:是指行政单位和参照公务员法管理事业单位使用的一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费。