目  录

1. 关于赤壁市2019年政府决算和2020年上半年政府预算执行情况的报告

2. 2019年赤壁市一般公共预算收入情况表

3. 2019年赤壁市一般公共预算支出情况表

4. 2019年一般公共预算本级支出情况表

5. 2019年一般公共预算本级基本支出情况表

6. 2019年一般公共预算税收返还和转移支付情况表

7. 2019年政府一般债务限额余额表

8. 2019年赤壁市一般公共预算对下转移支付情况表

9. 2019年政府性基金收入情况表

10. 2019年政府性基金支出情况表

11. 2019年政府性基金专项转移支付情况表

12. 2019年度赤壁市政府专项债务限额余额表

13. 2019年赤壁市政府性基金对下转移支付情况表

14. 2019年国有资本经营收入情况表

15. 2019年国有资本经营支出情况表

16. 2019年社会保险基金收入情况表

17. 2019年社会保险基金支出情况表

18.2019年赤壁市地方政府债务限额及余额决算情况表

19.2019年赤壁市地方政府债券使用情况表

20.2019年赤壁市地方政府债务发行及还本付息情况表

21.2019年赤壁市转移支付执行情况说明

22.2019年赤壁市举借债务情况说明

23.2019年“三公”经费决算情况说明

24.2019年度财政绩效管理工作情况说明

25.2019年国有资本经营收支决算增减情况说明

关于赤壁市2019年政府决算

和2020年上半年政府预算执行情况的报告

——2020年9月29日在市九届人大常委会第三十一次会议上

市财政局

主任、各位副主任、各位委员:

受市人民政府委托，向本次会议报告赤壁市2019年政府决算和2020年上半年政府预算执行情况，请予审议。

一、2019年政府决算报告

2019年，在市委的坚强领导下，在市人大及其常委会的监督指导下，全市财税工作紧紧围绕“高质量发展”目标，坚持稳中求进工作总基调，积极探索破解财源建设、收支矛盾、债务风险和财税体制改革等诸多难题，主动作为，克难攻坚，扎实做好生财、聚财、用财等各项工作，为全市经济社会发展提供了坚实的财力保障。2019年全市财政收支预算执行情况和执行特点，已向赤壁市第九届人民代表大会第四次会议详细报告，现将省财政厅批复的最终政府决算及财政平衡情况予以报告。

——一般公共预算收支决算

总收入514，689万元，为市九届人大常委会第二十四次会议调整预算(下同)的100.6%。

1、一般公共预算收入203，583万元，为预算的100.0%，同比增长4.0%。其中:税收收入140，078万元，为预算的100.1%，增长9.9%;非税收入63，505万元，为预算的100.0%，下降6.9%。

2、转移性收入270，151万元，为预算的101.2%。其中:上级补助收入256，714万元(返还性收入18，426万元、一般性转移支付收入206，400万元、专项转移支付收入31，888万元);上年结余收入6，952万元;调入资金6，485万元。

3、地方政府债务转贷收入40，955万元，为预算的100%。

总支出510，647万元，为预算的99.9%。

1、一般公共预算支出459，587万元，为预算的100%，增长10.2%。

2、转移性支出31，524万元，为预算的97.8%。其中:上解支出31，524万元，为预算的97.8%，主要是体制上解和专项上解。

3、地方政府债务还本支出19，536万元，为预算的100%。

收支相抵，年终结余4，042万元，结转下年支出。

——政府性基金收支决算

总收入197，349万元，为预算的101.3%。

1、当年收入139，862万元，为预算的101.3%，增长74.6%。其中:国有土地使用权出让收入134，390万元，城市基础设施配套收入3，921万元，污水处理费收入1，551万元。

2、转移性收入6，817万元，为预算的111.2%。

3、债务转贷收入30，451万元，为预算的100.0%。

4、上年结余20，219万元，为预算的100%。

总支出164，114万元，为预算的101.5%。

1、当年支出157，629万元，为预算的100.8%。

2、调出资金6，485万元，为预算的124.0%。

收支相抵，年终结余33，235万元，结转下年支出。

——社会保险基金收支决算

当年收入207，816万元，为预算的114.6%，下降4.3%，其中:保险费收入99，219万元，比上年下降20.6%。

当年支出200，501万元，为预算的109.4%，下降13.1%。

收支相抵，当年收支结余7，315万元，年末累计结余30，318万元。

——国有资本经营收支决算

本年收入5726万元，其中当年收入3404万元，为调整预算的100.0%，同比增长3404万元；上年结转收入2322万元。

本年支出5017万元，为调整预算的100.0%，同比增长1375.6%。其中:本级支出5017万元。

收支相抵，结转下年支出709万元。

二、2020年上半年政府预算执行情况

上半年，面对突发的新冠肺炎疫情给我市带来的严重冲击，在市委的坚强领导下，全市财税工作按照统筹疫情防控和经济社会发展工作的决策部署，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，全力组织财政收入，积极向上争取资金，持续优化支出结构，全力保障疫情防控和基本民生等重点支出，经济稳步恢复，复工复产逐月好转，但财政收入掉收依然较多，政府预算执行较为困难。

——一般公共预算

一般公共预算收入完成87，530万元，完成预算的40.6%，下降26.0%。其中:税收收入完成70，011万元，完成预算的46.3%，下降13.1%;非税收入完成17，519万元，完成预算的27.1%，下降53.6%。一般公共预算支出(含上级专款)267，431万元，完成预算的55.1%，同比增长19.2%。

受上级专项转移支付下达减少、疫情影响部分预算项目开工建设不及时，住房保障支出(完成252万元，为预算的1.9%)、农林水支出(完成34，973万元，为预算的38.5%)进度偏慢;受疫情影响，部分对学校、对企业的支出未支付，商业服务业等支出(完成466万元，为预算的23.3%)、粮油物资储备支出(完成847万元，为预算的30.3%)、教育支出(完成24，521万元，为预算的39.5%)、资源勘探信息等支出(完成5，172万元，为预算的45.0%)进度偏慢;受预算项目开工未结算形成实际支出影响，一般公共服务支出(完成26，037万元，为预算的43.1%)、公共安全支出(完成8，327万元，为预算的43.8%)进度偏慢。

——其他预算

政府性基金预算:总收入完成79，416万元(其中:国有土地使用权出让收入完成77，890万元)，为预算的75.0%，增长218.6%。总支出完成104，757万元(含上级专款)，为年预算的77.7%，增长51.6%。

社会保险基金预算:总收入完成96，540万元，为预算的46.6%，增长3.5%;总支出完成90，616万元，为预算的44.8%，下降3.7%。

国有资本经营预算:上半年未实现国有资本经营预算收入，也没有发生支出。

(一)上半年政府预算执行主要工作和特点

1、财政收入逐步恢复向好

元月下旬以来，受疫情和减税降费等多重因素影响，除个别企业外，全市各行业和市场主体处于停工停产状态，我市财政收入减收特别严重。2月份和3月份，全市2个月总共仅入库一般公共预算收入2，831万元(分别为331万元和2，500万元)，仅为全年收入预算的1.3%。第一季度，全市累计完成一般公共预算收入21，500万元，仅为年度预算的10%，同比减收38，023万元，下降63.9%。在市委的正确决策下，一手抓防疫，一方面有序开展复工复产，随着推进复工复产和助企纾困成效持续显现，全市经济逐步恢复向好。同时，财税部门通过落实税收共治制度、构建综合治税信息平台、加强土地类收入征管等有力措施，稳固了财政收入基本盘，收入形势呈现企稳回升、积极向好的势头。上半年，全市完成一般公共预算收入87，530万元，比上年同期下降26.0%，降幅比3、4、5月份分别收窄37.9、17.1和8.9个百分点。其中:地方税收收入完成70，011万元，比上年同期下降13.1%，降幅比3、4、5月份分别收窄45.1、18.3和6.5个百分点。一般公共预算收入总量、增速在全省27个二类县市中排名第二位、第四位;税收占比达到80.0%，比上年同期提高11.9个百分点，在全省27个二类县市中排名第五位。

2、多措并举促进经济恢复

一是精准支持复工复产。全面落实上级出台的阶段性、有针对性的减税降费政策，出台了《赤壁市关于进一步降低实体经济企业综合成本实施方案》《赤壁市关于降低工业企业成本减轻企业负担的实施意见》等文件，面向全市所有企业不折不扣落实减税降费、稳岗补贴、用电补贴、租金减免等各项惠企政策，应减尽减、应免尽免，进一步降低企业成本、降低杠杆率。上半年，累计减税降费1.22亿元，其中，税收减免4，460万元(其中，增值税增量留抵退税479万元、阶段性免征小微企业和个体工商户增值税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税385万元、抗疫捐赠企业所得税税前扣除1348万元、对防疫补助收入免征个人所得税318万元)、减免社会保险费(企业养老保险、失业保险、工伤保险)4，063万元、减免企业和个体工商户用房租金1，985万元、减免企业水电气费1，688万元，较大幅度减轻企业负担;为疫情防控重点保障企业专项贷款提供贴息支持，支持企业稳定生产。二是积极向上争取转移支付资金。加强部门配合，积极争取上级特殊转移支付资金、抗疫特别国债资金和地方政府一般债券等103，162万元，加快债券资金使用进度，通过项目建设，拉动全市经济发展。三是切实缓解小微企业融资难融资贵问题。加大创业担保贷款贴息支持力度。提高贷款额度上限，放宽申请条件，推动创业担保贷款增量扩面。对受疫情影响人员和企业给予展期并延长贴息，优先发放贷款。对优质创业项目免除反担保要求，切实降低民营企业和小微企业融资门槛和融资成本。发挥政府性融资担保体系增信作用。继续实施小微企业融资担保降费奖补政策，落实好对小微企业减半收取融资担保、再担保费政策，推动小微企业融资担保费率持续下降。构建绩效评价指标体系，引导政府性融资担保、再担保机构更好发挥支小支农的政策功能作用。

3、民生保障水平稳步提高

一是积极稳定和扩大就业。积极应对疫情影响，扩大中小微企业稳岗返还政策受益面，精准落实困难企业稳岗返还政策，支持企业稳定就业岗位，按照政策规定给予稳岗返还，及时拨付稳岗返还补贴资金801万元、稳就业复工复产补贴资金112万元，拨付一次性吸纳就业补贴资金6万元，涉及158家企业，10，714人。拨付78万元支持开展“2020春风行动”等线上招聘活动，全力支持和推动本地企业招工稳岗、复工复产，纾解企业困难，稳定扩大就业。落实职业培训补贴、职业技能鉴定补贴、社会保险补贴、就业见习补贴、一次性创业补贴、一次性吸纳就业补贴、公益性岗位补贴、就业创业服务补助等政策资金2662万元，进一步加大创业担保贷款贴息支持力度，努力稳定和扩大就业;突出做好高校毕业生等重点群体就业，今年全市新增招录教师、医生及其他事业单位人员528人。二是大力发展公平教育。支持基础教育事业改革发展，巩固完善义务教育经费保障机制，提高生均公用经费基准定额。全面消除城镇“大班额”，基本补齐乡镇寄宿制学校和乡村小规模学校短板，提高乡村教师队伍素质，加强乡村教师队伍建设，扩大普惠性学前教育资源，改善基本办学条件等。三是促进公共文化服务体系建设。实施融媒体中心建设、广播电视户户通、公共数字文化建设、应急广播体系建设等，支持博物馆、公共图书馆、文化馆等公共文化设施免费开放。四是稳步提高养老保障水平。确保基本养老金按时足额发放，执行上级今年继续按照5%左右的幅度调整退休人员基本养老金水平政策。五是推进医疗卫生体系建设。提高基本公共卫生服务人均财政补助标准，财政补助标准由每人每年69元提高至74元;支持基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度，推进基层医疗卫生机构综合改革，资金分配向村卫生室适当倾斜;提高城乡居民医保补助资金标准，补助标准由每人每年520元提高到550元;加大医疗救助力度，帮助困难群众参加基本医疗保险。六是完善基本住房保障体系。安排资金18，890万元，推进城镇老旧小区改造，对老旧小区内水电路气等配套基础设施和公共服务设施进行改造，对房屋公共区域进行修缮、改造，支持有条件的加装电梯支出等。支持公租房保障和城市棚户区改造，全力支持做好农村危房改造工作。七是重点保障民生兜底工作。统筹开展低保、特困人员救助供养、临时救助、流浪乞讨人员救助和孤儿基本生活保障。适度扩大低保、临时救助政策范围，及时将符合条件的受疫情影响困难群众纳入低保、特困人员救助供养、临时救助等保障范围。

4、重点支出保障有力

一是疫情防控保障有力。自疫情发生以来，我们把疫情防控作为首要任务和头等大事来抓，出台了《疫情防控资金管理使用办法》《物资保障工作流程及管理办法》《社会捐赠资金、物资管理办法》等系列文件，紧急调度资金，第一时间采购一次性口罩611万只、隔离服1.9万套、防护服3.6万套、体温计2.26万支、消毒液22吨、酒精20吨，及时保障定点医院、医学观察隔离点、哨卡等一线医护人员和防控人员所需的医疗防护物资。截至目前，统筹拨付中央、省、市疫情防控资金25，657万元，有力保障了疫情防控物资的资金需求。二是确保如期实现脱贫攻坚目标任务。克服疫情影响，按照《赤壁市贯彻落实<关于克服疫情影响决战脱贫攻坚的若干政策措施>实施帮扶》(赤扶组发〔2020〕9号)文件精神，筹集3.98亿元资金全力支持贫困劳动力就业创业、积极开展消费扶贫、加快推进扶贫项目建设，着力解决“两不愁三保障”问题，补齐义务教育、健康医疗、住房安全、饮水安全短板，加大基础设施建设、发展产业、就业帮扶、保险保障力度，巩固已脱贫户、已出列村的脱贫成果。

(二)上半年财政预算执行存在的问题

1、财政收入掉收较多。受疫情和减税降费政策的影响，全市一般公共预算收入掉收20，370万元，其中税收掉收5，539万元，非税收入掉收14，831万元。经测算，预计全年我市一般公共预算收入全年掉收规模将达到40，800万元，完成全年一般公共预算收入的压力极大。

2、财政资金调度困难。受财政部对库款管控不断收紧，加上我市收入掉收、债务还本付息及借出款项规模大、消化难等因素的叠加影响，造成我市今年以来资金调度十分困难，财政库款持续短缺。

3、财政收支矛盾突出。受疫情防控、民生领域的刚性支出有增无减和脱贫攻坚、乡村振兴和农村人居环境整治等领域补齐短板投入需求快速增长的多重影响，财政保障的难度越来越大，收支矛盾十分突出。

三、下半年预算执行情况重点工作

下半年，财税工作将继续全面贯彻市第九届人民代表大会第四次会议精神，牢固树立“四个意识”，提高政治站位，围绕全年财政重点工作，进一步创新工作思路，积极应对疫情和减税降费对财政收入造成的严重冲击，提高预算管理和执行水平，为全市经济恢复发展提供有力支撑。

1、组织收入全力以赴。紧紧围绕2020年财政收入预算目标，进一步提高政治站位，坚决把控过程，强化进度意识，积极推进组织收入工作，弥补财政收入缺口。一是加强收入形势分析。动态掌握收入进度，把握收入规律，及时分析研判，进一步增强组织收入的前瞻预判能力和有效组织水平，对月度、季度收入情况进行研究分析，寻短板、找漏洞，采取应对措施。二是健全沟通协调机制。密切与税务部门、各税收征管部门保持联系，及时通报全市财政预算收入情况，交流税收信息，强化联动配合，分级落实责任，切实加大财源监管力度，形成整体推进合力。三是寻求重点行业监管突破。在重点推广行业评估，加大环保税征管力度;在建筑行业积极引导外来企业设立分(子)公司，最大限度将税收留在我市，确保税源不流失。四是在紧盯主要税种的同时，也要抓好“芝麻税”的入库，抓好对历欠税收的清收。

2、一般支出有保有压。针对目前财政收支矛盾异常突出、债务风险防范化解压力剧增的严峻形势，牢固树立“过紧日子”思想，强化预算约束，大力压缩行政开支，坚决制止各种铺张浪费。一是坚持统筹兼顾、有保有压、优化结构、突出重点，努力把有限的资金用在“刀刃”上，集中财力“保基本民生、保工资、保运转”。二是督促各部门进一步增强预算意识，加强日常管理，精打细算，在严格执行现行开支标准及各种津补贴奖励标准基础上，严控一般性支出，继续清理规范各种津补贴，“三公”经费在年初预算的基础上再压减40%、会议经费和培训经费等支出要按年初预算压减到位。今年调整预算时不再审议批准增加车辆、安排楼堂管所建设和办公楼维修及信息化建设项目。三是加大编外人员管理力度，杜绝人员“吃空饷”、在编不在岗及违规聘用编外人员等现象，逐年压减编外人员总量。四是严格预算管理，强化预算刚性约束，对已通过部门预算项目要采取切实有效的措施，加快支出进度，切实提高财政资金使用效益。

3、债务监管不断深化。防范化解地方政府隐性债务风险是打好“三大攻坚战”的首要任务，财政部门将进一步强化制度建设，摸清债务底数，采取专业化、市场化方式缓释到期债务风险。一是继续做好全市政府性债务统计工作，加强对债务管理业务的培训工作。完善债务风险预警指标体系，逐步建立动态债务监控机制，对举债规模超限额或处于“红色”风险预警区的，及时采取停止举债、加大偿债力度等措施，将债务风险控制在安全范围内。二是继续做好存量债务化解工作。牵头完成化债资金预算安排工作，确保化债资金、债务应急处置基金及时到位;配合国资部门做好融资平台公司市场化转型工作;加大存量资产盘活力度，尤其是行政事业单位闲置和效益低下的各类房产和土地，能变现的做好处置变现工作。三是做好地方债券发行工作。对照中央、省政府扶持政策，加强我市项目储备、申报工作，积极争取债券资金。进一步规范债券申报机制，限定债券资金用途，对举借的债券资金按申报的项目做到专款专用。四是加大地方政府债务风险防控力度，对各相关部门债务数据实施动态监管，固化各镇区、相关部门债务兑付月度汇报机制，定期分析全市各乡镇和相关部门债务风险。

4、民生发展优先保障。进一步加强民生领域投入，努力在学有所教、病有所医、老有所养、弱有所扶等方面取得新进展，进一步增强财政保障民生能力，切实把财政资金用在刀刃上，不断提高人民群众的获得感、幸福感、安全感。一是加大资金筹集和整合力度，深入推进城乡公交一体化、住房保障安居工程、城乡河道整治等事关民生福祉的重点难点问题。二是统筹整合各类专项资金，不断提高资金拨付效率，落实好危房改造、因病支出型贫困家庭救助、新增城镇基本养老保险、新型职业农民培训、妇女“两癌”筛查等政策性项目，确保惠及普通大众。三是围绕教育资源配置需求，优化义务教育与幼儿园的分类指导原则，加快各项硬软件投入，不断完善我市义务教育保障机制。四是深化脱贫攻坚，落实帮扶政策，对自身没有脱贫能力的人口，做好兜底保障工作。五是积极落实惠农政策，发放耕地地力保护、农机购置等涉农补贴;支持经济薄弱村项目建设，壮大村级集体收入。

主任、各位副主任、各位委员，下半年，我们将继续按照市委确定的工作方针，在市人大及其常委会的监督和指导下，坚决贯彻落实市九届人民代表大会第四次会议的决议及本次会议提出的要求，全面贯彻实施预算法，大力提质增效，加强预算管理监督，为决战决胜脱贫攻坚、如期全面建成小康社会作出新的更大贡献!

2019年赤壁市转移支付执行情况说明

2019年，赤壁市转移支付收入共计263531万元，其中公共财政预算256714万元(返还性收入18426万元，一般性转移支付206400万元，专项转移支付31888万元)，政府性基金预算6817万元(全部为专项转移支付)。均已按规定用途拨付使用。

2019年赤壁市举借债务情况说明

按照新预算法和《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》(国发〔2014〕43号)有关规定，地方政府债务余额实行限额管理。2019年，省财政厅核定我市地方政府债务限额413129万元。其中，一般债务限额261158万元，专项债务限额151971万元。截止2019年度，我市地方政府债务余额为395403万元。其中，一般债务245661万元，专项债务149742万元。

2019年赤壁市“三公”经费决算情况说明

全市决算反映的一般公共预算支出“三公”经费2244万元，同比下降16.7%。其中:因公出国(境)费26万元，下降39.5%;公务用车购置及运行维护费1175万元，下降22.7%;公务接待费1043万元，下降7.6%。“三公经费”下降的主要原因:一是今年上级加强因公出国管理，安排我市相关部门出国洽谈业务减少;二是由于公车改革，除增加执法车辆外，各预算部门和单位不再购置公务用车，公车购置和公车运行费相应减少;三是贯彻落实八项规定精神和厉行节约的要求，全市预算单位公务接待减少。

2019年赤壁市财政绩效管理工作情况说明

2019年我市按照“先易后难、由点及面、稳步推进”的原则，选取全市80个一级预算单位100个项目开展绩效评价工作。预算部门上报绩效目标并经财政部门初审后，邀请市人大财经委、市审计局、部分人大、政协代表参与，组织第三方机构对重点项目进行绩效目标事前评估。在此基础上，由市人大、财政、审计、人大代表、第三方机构对农村“厕所革命”、2019年茶产业发展资金、乡村垃圾收运营、乡镇生活污水治理专项、高中改善办学条件、2017年“美丽乡村”建设-东柳村、农村饮水安全巩固提升工程等7个社会关注度高、影响力大，特别是政府办实事、事关民生使用相应监控机制不健全、项目执行不够规范、项目档案管理需进一步加强、资金绩效有待提高等4大类突出问题进行通报，要求项目单位在规定的时间内落实整改，督促项目单位建章立制，堵塞漏洞，力争把每一分钱都花在刀刃上，有效推动财政资源优化配置、提高资金使用效益。2019年，严格按照构建全面规范、公开透明的预算管理制度要求，全面推进预算绩效管理信息公开工作。通过在市政府门户网站设立预算绩效管理信息公开专栏，要求全市一级预算单位将本部门绩效管理情况在专栏中予以公开，方便群众了解和监督预算单位财政资金使用绩效情况，主动接受社会各界的质询和监督。

2019年，我市积极推进预算绩效管理工作，不断提高预算绩效管理工作的质量和水平，最大限度提高财政资金的使用效率，预算绩效管理工作取得较好的成效。一是加强管理制度建设。把制度建设作为开展绩效管理的关键环节，牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”，“花钱必问效、无效必问责”的绩效管理理念，全面加强预算管理，优化资源配置，提高财政资金使用效率和科学精细化管理水平，提高政府执行力和公信力。二是全面实施预算项目绩效目标管理。积极开展财政专项资金绩效评价工作，对资金使用实施“跟踪问效”，保证资金安全、提高资金使用效益和提高资金分配的科学性、有效性。建立完善绩效评价工作制度。通过制定相关指标和标准，对项目抽样检查评价，对承担单位进行量化打分，为今后专项资金管理提供可靠依据。三是积极推进项目绩效评价。

2019年国有资本经营收支决算增减情况说明

赤壁市2019年国有资本经营收入5726万元，其中当年企业上缴利润收入3404万元，为调整预算的100.0%，同比增长3404万元；上年结转收入2322万元，为上级专项转移性收入。本年支出5017万元，为调整预算的100.0%，同比增长1375.6%，主要是用于"三供一业"移交补助支出等。