关于2018年预算调整方案（草案）的报告

——2018年9月27日在市九届人大常委会第十四次会议上

市财政局局长  徐亚华

主任、各位副主任、各位委员：

根据《中华人民共和国预算法》的相关规定，我受市人民政府委托,向本次常委会报告2018年预算调整方案（草案），请予审议。

一、2018年地方政府债券安排意见

经省政府批准，7月初省财政厅核定我市2018年末政府债务限额351345万元，其中：一般债务限额230649万元，专项债务限额120696万元。与上年相比，新增债务限额45628万元，其中：一般债务限额新增19650万元，专项债务限额新增25978万元。

为筹措资金支持经济社会发展，今年省政府发行地方政府债券转贷我市73015万元，其中：新增债券40642万元、置换债券32373万元，新增债券资金要求依法用于公益性资本支出，重点用于省委、省政府确定的重点项目，不得用于经常性支出和楼堂馆所等中央明令禁止的项目支出。同时，省级财政根据各地的申请，在核定的债务限额内，转贷我市的新增债券已明确安排到具体项目和金额。新增债券40642万元安排明细有：易地扶贫搬迁1300万元、长江生态修复8130万元、水利补短板2300万元、厕所革命2070万元、高标准农田建设1600万元、城市基础设施建设560万元、乡镇生活污水处理-1403万元、土地储备16085万元、棚户区改造10000万元。置换债券32373万元置换明细有：归还以前年度到期地方政府债券7234万元、置换市城投公司各类融资贷款24993万元、置换其他行政事业单位（主要是教育、乡镇）债务146万元。

二、预算调整方案

按照财政部的规定，一般债券纳入一般公共预算管理，专项债券纳入政府性基金预算管理。根据债券资金使用管理的要求，结合1-8月份预算实际执行情况，现提出2018年一般公共预算和政府性基金预算调整方案如下：

（一）一般公共预算调整

1.收入预算调整

（1）全年一般公共预算收入预期目标调整为195600万元，比年初预算204500万元减少8900万元，减收的主要原因是国家出台了一系列减税降费政策等不可预见因素的影响，逾期目标相应作出调整。调整后的预期目标195600万元中，税收收入127400万元，非税收入68200万元，税收占比65.1%，比年初预算提高2.1个百分点，比上年提高9.2个百分点。

（2）上级补助收入226600万元，比年初预算213000万元新增13600万元。主要是交通运输等重点项目转移支付和政策性增资等一般性转移支付比年初预算增加作出的调整。

（3）政府债券转贷收入调至43087万元，比年初预算10000万元增加33087万元。省财政厅通过省级平台发行地方政府性债券转贷我市43087万元，其中，一般新增债券15960万元，年初预算已列10000万元，新增5960万元；一般置换债券27127万元，新增27127万元。

（4）上年结转资金调增8044万元，比年初预算增加8044万元。根据省财政厅最终批复我市2017年财政决算，我市2017年一般公共预算结转下年支出8044万元，比年初向市九届人民代表大会第二次会议报告增加8044万元。

（5）预算稳定调节基金调增3424万元，主要是省级财政办理2017年决算过程中新增的各项财力性转移支付，省级财政按规定直接补充预算稳定调节基金。调整后的预算稳定调节基金为5838万元。

调整后，来源总额达到473331万元（1-4项），比年初预算427500万元增加45831万元。

2.支出预算调整方案

按照有关政策规定，今年新增总收入45831万元安排以下几个方面的支出：

（1）上级补助收入新增13600万元、地方政府新增债券5960万元、一般公共预算收入调减8900万元，合计10660万元相应调整支出结构，按上级文件规定用于厕所革命、高标准农田建设、水利补短板、交通运输等支出事项。

（2）上年结转调增8044万元，按上年对应的项目和政府收支分类科目相应安排支出。

（3）地方政府债务还本支出调增27127万元，因年初无法预计，该项支出为新增支出项目。2018年省转贷我市地方政府一般置换债券27127万元，全部用于置换了地方政府存量债务。

以上支出预算调整后，一般公共预算支出416917万元，地方政府债务还本支出27127万元，上解上级支出29287万元，支出总额达到473331万元，比年初预算427500万增加45831万元。

3.财政收支平衡情况

上述收支预算调整后，平衡情况没有发生变化。

（二）政府性基金预算调整

1.收入预算调整。一是本级政府性基金收入调至80000万元，比年初预算35000万元调增45000万元，主要是土地交易市场活跃，国有土地使用权出让收入好于预期，在年初预算30500万元的预期数上调增41500万元；城市基础设施配套费收入高于历年，比年初预算3000万元增加3300万元；污水处理费调增200万元。二是上级转移支付调至5300万元，比年初预算14000万元调减8700万元。三是省发行专项债券转贷收入调增29928万元，其中，新增专项债券收入24682万元，置换专项债券收入5246万元。四是上年结转调增21319万元，根据省级财政对我市2017年财政决算批复进行的调增，结转下年继续使用。调整后，当年预算可供安排的资金来源总额为136547万元，比年初预算49000万元调增87547万元。

2.支出预算调整。一是本级政府性基金支出调至85300万元，比年初预算49000万元调增36300万元，按政府性基金规定用途安排支出。二是省发行新增专项债券收入24682万元，按省级财政下达的项目和金额用于棚户区改造10000万元、土地储备16085万元以及乡镇污水处理调减1403万元。三是省发行专项债券用于置换债务还本支出5246万元，全部置换了地方政府存量债务。四是上年结转调增21319万元，按上年对应项目和科目继续使用。

调整后，本级政府性基金收入80000万元，上级补助收入5300万元，地方政府专项债券转贷收入29928万元，上年结转21319万元，总来源为136547万元，比年初预算49000万元调增87547万元。政府性基金支出131301万元，地方政府债务还本支出5246万元，总支出为136547万元，比年初预算49000万元调增87547万元。

上述政府性基金预算调整后，基金预算平衡情况没有发生变化。

三、部门预算调整

根据法定程序、实事求是、厉行节约、收支平衡的原则，对照审计部门对部分单位2017年部门预算执行情况进行审计提出的问题，今年的部门预算调整,从切实提高年度预算执行率入手，着力降低预算编制与执行之间的差异。

全市88个部门128家行政事业单位调整了部门预算。其中，新增市政公用事业管理局和投资公司两家单位。

（一）部门收入预算调整

全市部门收入总预算调至502659万元，比市九届人民代表大会第二次会议批复的部门收入总预算414291万元调增88368万元，其中：

1.本级财政拨款调增11069万元。主要是水利局调增新增政府债券安排的财政拨款，用于陆水干流重点河段防洪治理、黄盖湖综合治理、农村饮水安全巩固提升、水利工程水毁修复等项目。

2.上级补助收入调增17440万元。其中，国土局调增11980万元，用于国土整治专项支出。公路局调增9326万元，用于国道、省道改扩建以及农村公路提档升级工程。其他部分单位在年初预算的基础上适当调减3866万元。

3.经营收入调减5748万元。主要是卫生与计划生育系统的医疗机构调减的收入。

4.其他收入及项目支出结转等调增65607万元。主要是城投公司代建工程对相关单位增加拨付的工程款、高新技术产业园区建设以及部分单位上年项目支出结转预计不充分等调增的收入。

（二）部门支出预算调整

全市部门支出总预算调至502659万元，比市九届人民代表大会第二次会议批复的部门支出总预算414291万元调增88368万元（含政府采购预算），分类有：

1.基本支出调至144538万元，比年初预算144210万元调增328万元。主要是各单位补发干部职工以前年度的政策性增资和各项奖励性补贴增加的支出。

2.项目及其他支出调至358121万元，比年初预算270081万元调增88040万元。主要有：

一是国土部门国土整治等专项支出调增10927万元。

二是住建系统、交通系统市政工程、桥梁建设以及公路建设等项目支出调增21334万元。

三是水利部门水利工程建设支出调增24258万元。

四是高新技术产业园区排水管网、植被恢复、土方平整等园区建设以及征地、拆迁补偿等支出调增19270万元。

（三）收支平衡情况

调整后，全市部门收入总预算为502659万元，部门支出总预算为502659万元，收支相抵，当年平衡。

以上预算调整方案，请予审议。