目  录

第一部分  部门概况

一、主要职责及内设机构

二、人员构成

三、年度主要工作任务

四、部门预算单位构成

第二部分  2020年部门预算编制情况及说明

一、部门预算收支总体情况

二、部门预算收入情况说明

三、部门预算支出情况说明

四、预算收支增减变化情况

五、政府性基金预算支出情况说明

六、国有资本经营预算支出情况说明

七、“三公”经费、会议费、培训费支出预算情况说明

八、机关运行经费安排情况说明

九、政府采购预算情况说明

十、国有资产占用使用情况说明

十一、预算绩效情况说明

十二、政府购买服务情况说明

十三、政府债务情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  2020年部门预算表

第一部分  部门概况

一、主要职责及内设机构

(一)主要职责

1、主管全市审计工作。负责对市级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2、贯彻执行国家有关方针政策和审计工作法律法规，起草有关地方性法规、规章草案，制定审计管理制度办法并监督执行。制定并组织实施审计工作发展规划和年度审计计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

3、向市委审计委员会提出年度市本级预算执行和其他财政支出情况的审计报告。向市长提出年度市本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市政府委托向市人大常委会提出市本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向市委、市政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市委和市政府有关部门、镇(办、场、乡)党委和政府通报审计情况和审计结果。

4、直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定:国家有关重大政策措施贯彻落实情况;市本级预算执行情况和其他财政收支，市本级各部门(含直属单位)预算执行情况、决算和其他财政收支;镇(办、场、乡)政府预算的执行情况、决算和其他财政收支、财政转移支付资金;事业组织和使用财政资金的其他事业组织的财务收支;市政府投资和以市政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算;重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况;自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况;市属国有企业和金融机构、市政府规定的市属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的境内外资产、负债和损益;市政府部门管理和其他单位受市政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支;国际组织和外国政府援助、贷款项目;法律法规规定的其他事项。

5、按规定对市管党政主要领导干部和其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

6、组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与市本级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7、依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

8、指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。组织开展审计领域对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。

9、完成上级交办的其他任务。

(二)内设机构

1、办公室(挂市委审计办秘书股牌子)

2、法规审理股(挂内部审计监督指导股、整改督察股牌子)

3、财政金融审计股(挂电子数据审计股牌子)

4、行政事业与社会保障审计股

5、农业农村与经贸审计股

6、固定资产投资审计股

7、经济责任审计股(挂自然资源和生态环境审计股牌子)

二、人员情况

赤壁市审计局核定行政编制27人，全额事业编制9人。其中现有在岗有编人数31人，离休0人，退休人员24人，其他人员2人。

三、年度主要工作任务

2020年全市审计项目计划安排政策措施落实跟踪审计、财政审计、行政事业审计、专项审计、自然资源资产离任审计、经济责任审计、企业审计、政府投资审计共8类12项31个项目。

(一)政策措施落实跟踪审计1个。其中:

2019年国家重大政策措施落实情况跟踪审计1个(审计署定)。

(二)财政审计10个。其中:

1、市本级2019年度预算执行和财政决算草案审计1个(自定)。

2、部门预算执行审计8个(自定)。开展预算执行全覆盖审计，对全市所有预算单位2019年度预算编制和执行实现数据分析全覆盖。根据数据分析结果，对部分单位进行现场核查，并适当延伸部分财政资金、预算拨款规模大的二级单位。另外，重点对财政局、发改局、人社局、民政局、统计局、赤马港办事处、赤壁镇等7家单位2019年度预算编制和执行情况开展现场审计，其中赤马港办事处由咸宁市审计局组织实施。

3、陆水湖综合治理绩效审计1个(自定)。

(三)行政事业审计2个。其中:

1、高新区2015至2019年度财务收支审计1个(咸宁市定，同级审)。

2、自然资源和规划局2018至2019年度财政财务收支审计1个(自定)。

(四)专项审计3个。其中:

1、扶贫政策落实和扶贫资金管理使用情况审计1个(省厅定，咸宁市审计局组织实施)。

2、新型冠状病毒感染的肺炎防控专项资金和捐赠款物管理使用情况审计1个(省厅定，同级审)。

3、工伤保险基金管理使用情况审计1个(自定)。

(五)领导干部自然资源资产离任审计2个。其中:

1、赤马港办事处自然资源资产离任审计(咸宁市定并实施)。

2、赤壁镇领导干部自然资源资产离任审计(自定，同级审)。

(六)经济责任审计7个。其中:

1、对民政局、人社局、发改局、统计局、人民医院等5家单位主要负责人实施经济责任审计(自定)。

2、对赤马港办事处、赤壁镇党政主要领导干部开展经济责任审计(咸宁市定，赤马港办事处由咸宁市审计局组织实施，赤壁镇同级审)。

(七)企业审计2个(自定)。其中:

1、城发集团资产负债损益审计1个。

2、建工集团资产负债损益审计1个。

(八)政府投资审计项目4个(自定)。其中:

1、重点政府投资建设项目竣工决算审计3个。对市城发集团、赤壁高新区及其他单位政府投资500万元(含500万元)以上重点建设项目的预算执行和决算进行审计。

2、对500万元以下政府投资项目进行重点抽审。对建设单位自行聘请社会中介机构结算审核的政府投资项目(500万元以下)进行重点抽审，出具1份审计综合报告。

(九)市委审计委员会和省审计厅及咸宁市审计局根据工作需要调整安排的审计项目。

四、部门预算单位构成

赤壁市审计局部门预算单位由赤壁市审计局本级构成，无二级预算单位。

第二部分  2020年部门预算编制情况及说明

一、部门预算收支总体情况

按照预算管理规定，赤壁市审计局2020年部门预算的编制实行综合预算制度，所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括:一般公共预算收入、政府性基金预算收入、专户管理的事业收入、其他资金、上年结转资金;支出包括审计事务:一般公共服务支出(行政运行、一般行政管理事务、机关服务、审计业务、审计管理、信息化建设和其他审计事务支出)、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。赤壁市审计局2020年收支总预算1394.31万元。

二、部门预算收入情况说明

赤壁市审计局2020年收入预算1394.31万元，其中:财政拨款收入391.50万元(含非税收入0万元)，占28.08%;政府性基金预算收入0万元，占0%;专户管理的事业收入0万元，占0%;其他资金1002.81万元，占71.92%;上年结转0万元，占0%。

三、部门预算支出情况说明

赤壁市审计局2020年支出预算1394.31万元，其中:基本支出713.31万元，占51.16%;项目支出 681万元，占48.84%。

四、预算收支增减变化情况

赤壁市审计局2020年收入预算总额为1394.31万元，比上年增加41.33万元，增长3.05%，其中:财政拨款收入    391.50万元(含非税收入0万元)，政府性基金预算收入     0万元，专户管理的事业收入0万元，其他资金1002.81万元，上年结转0万元。增长主要原因:一是抗击新冠病毒肺炎疫情;二是配合纪委监委巡查办购买审计业务服务;三是国有企业审计购买社会服务等变化因素。

赤壁市审计局2020年支出预算额为万元，1394.31万元，比上年增加41.33万元，增长3.05%。其中:基本支出713.31       万元;项目支出681万元。增长主要原因:一是抗击新冠病毒肺炎疫情;二是配合纪委监委巡查办购买审计业务服务;三是国有企业审计购买社会服务等变化因素。

五、政府性基金预算支出情况说明

赤壁市审计局2020年无政府性基金预算支出。

六、国有资本经营预算支出情况说明

赤壁市审计局2020年无国有资本经营预算支出。

七、“三公”经费、会议费、培训费支出预算情况说明

本预算反映部门年度“三公”经费预算情况。赤壁市审计局本年“三公”经费预算支出中，因公出国(境)费支出0万元，占“三公”经费的 0%;公务用车购置及运行费支出  0万元，占“三公”经费的 0%;公务接待费支出5.8万元，占“三公”经费的100%。具体情况如下:

1.因公出国(境)费预算支出0万元，与上年度持平。

2.公务用车购置及运行费预算支出0万元。其中:

(1)公务用车购置预算支出0万元，与上年度持平。

(2)公务用车运行维护费预算支出0万元，与上年度持平。

3.公务接待费预算支出5.8万元，比上年度减少0.31万元，主要原因是厉行节约，从严控制公务接待标准。

赤壁市审计局2020年度一般公共预算拨款安排的会议费预算支出0.5万元，比上年预算增加0.5万元，主要原因是今年安排了全市内部审计指导会。

赤壁市审计局2020年度一般公共预算拨款安排的培训费预算支出3万元，与上年持平。

八、机关运行经费安排情况说明

赤壁市审计局2020年机关运行经费预算65.1万元，其中:办公费2.32万元、印刷费0万元、水电费6.1万元、邮电费3万元、差旅费2万元、因公出国(境)费用 0万元、维修(护)费2.3万元、会议费0.5万元、培训费3万元、公务接待费2万元、工会会费9.87万元、福利费1.68万元、公务用车运行维护费0万元、其他交通费用30.33万元、其他商品和服务支出2万元、办公设备购置费0万元。占预算总额的4.67%，比上年减少4.2万元，减少6.06%。减少原因:与上年相比减少了2个人。

九、政府采购安排情况说明

赤壁市审计局2020年政府采购预算52.4万元，其中货物类采购预算30.4万元，工程类采购预算0万元，服务类采购预算20万元。比上年减少38.7万元，减少42.48%。减少原因:与上年相比，今年没有档案省特级复查服务费。

十、国有资产信息及占用使用情况说明

赤壁市审计局2020年管理、维护、使用房屋建筑面积合计3163.91平方米，其中:办公用房3163.91平方米，专用房屋0平方米。部门机动车辆(实有数)0辆，其中:保留公务用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台(套)，单价100万元以上专用设备0台(套)。与上年度持平。

十一、绩效目标设置情况说明

赤壁市审计局2020年共0个项目实行绩效目标管理，涉及财政性资金合计0万元。

部门预算绩效开展情况:根据预算绩效管理的要求，一是认真组织开展部门整体支出绩效评价工作，并充分运用绩效评价结果，调整设置的指标体系和绩效目标，加快建立绩效导向的预算管理制度。二是在预算执行中，依据绩效目标对项目资金运行状况及绩效目标的预期实现程度开展了一次绩效监控，确保预算绩效目标的实现。三是在预算编制中，认真梳理项目活动，依据项目活动明确项目绩效目标、量化关键绩效指标，将预算绩效评价结果作为预算安排的依据，提高预算绩效目标申报的及时性与规范性。四是完善绩效报告与公开制度，推动绩效信息公开，自觉接受社会监督。

重点项目预算的绩效目标:无

十二、政府购买服务情况说明

根据现行政府购买服务指导目录，赤壁市审计局2020年政府购买服务支出合计20万元，购买的服务内容主要有:法律服务和会服务。

十三、政府债务情况说明

赤壁市审计局2020年无政府债务情况。

第三部分名词解释

(一)财政拨款收入:指市本级财政当年拨付的资金。

(二)上级专项补助收入:指除上述“财政拨款收入”等以外的上级财政部门交办任务相应安排的资金。

(三)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出(包括基本工资、津贴补贴等)和公用支出(包括办公费、水电费、邮电费、交通费、会议费、差旅费等)。

(四)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

(五)“三公”经费:按照有关规定，“三公”经费包括因公出国(境)费用、公务接待费、公务用车购置及运行费。

1.因公出国(境)费:反映公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。

2.公务用车购置及运行费:反映公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费:反映公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

(六)公务用车:指单位用于履行公务的车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。

(七)机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分  2020年部门预算表